Zarządzanie płynnością finansową w przedsiębiorstwie
Odpowiedź w skrócie: Czynników kształtujących poprawne funkcjonowanie przedsiębiorstwa jest wiele. Jednym z najważniejszych jest zabezpieczenie finansowe pozwalające na utrzymanie płynności finansowej.
Czynników kształtujących poprawne funkcjonowanie przedsiębiorstwa jest wiele. Jednym z najważniejszych jest zabezpieczenie finansowe pozwalające na utrzymanie płynności finansowej. Jednak nie każdy właściciel firmy jest świadomy tego, jak groźne mogą być problemy z terminowymi płatnościami.
Problem braku płynności finansowej jest istotnym czynnikiem wpływającym na sytuację przedsiębiorstw. Według badań, wśród małych firm ogłaszających upadłość, aż 82% wskazuje problemy z przepływem pieniędzmi jako przyczynę bankructwa. Poniższy artykuł przybliża zagadnienia związane z utratą płynności finansowej oraz metody zarządzania nią.
Czym jest płynność finansowa?
Płynność finansowa to pojęcie, które opisuje, jak wygląda kwestia otrzymywania i wypłacania środków pieniężnych w organizacji. Taka analiza polega na weryfikacji wpływów na rachunek bankowy i terminów wszystkich zobowiązań, takich jak:
- wynagrodzenia,
- podatki oraz składki ZUS,
- faktury kosztowe.
Zarządzając środkami finansowymi, należy sprawdzać zatem nie tylko wysokość wystawianych i otrzymywanych faktur, ale również terminy płatności. Dobre zrozumienie, jak działają przepływy pieniężne (cash flow) w firmie i mądre zarządzanie środkami finansowymi może przyczynić się do uniknięcia niewypłacalności.
Głównymi czynnikami powodującymi niewydolność finansową danego przedsiębiorstwa w opłacaniu bieżących należności są na ogół:
- współpraca z nierzetelnym kontrahentem,
- zbyt długie terminy płatności, które nie pozwalają spłacać kosztów działalności na bieżąco.
Na rynku nierzadko zdarzają się opóźnienia w płatnościach od większych podmiotów. Wykorzystując swoją pozycję, niektóre firmy mogą kredytować się kosztem swoich dostawców, co z kolei może wpływać na ich płynność finansową. Praktyki te mają być ograniczane przez odpowiednie przepisy dotyczące zatorów płatniczych.
Wewnętrzne sposoby na poprawienie płynności
Problemy związane z płynnością finansową warto monitorować na bieżąco. Fundamentalną sprawą jest odpowiednie zaplanowanie współpracy z kontrahentem.
Należy rozważyć kilka kwestii:
- Ustalone terminy płatności: czas na zapłatę wystawianych faktur powinien być dostosowany do kondycji finansowej przedsiębiorstwa.
- Ocena wiarygodności kontrahenta: przed podjęciem długoterminowej współpracy warto zweryfikować dostępne informacje o danej firmie i jej sytuacji finansowej.
- Okres, za jaki fakturujemy dane usługi lub towary: pomocne może być stosowanie rozsądnych limitów oraz regularne fakturowanie usług.
Dzięki zaplanowaniu potencjalnych wpływów i kosztów przedsiębiorstwo jest w stanie lepiej zabezpieczyć swoją działalność przed zatorem płatniczym. Część podmiotów jest zobowiązana do stałego monitorowania cash flow, jednak w przypadku sektora MŚP bywa to wyzwaniem.
Opóźnienia w dostępie do informacji finansowych mogą stanowić ryzyko dla przedsiębiorców. Z tego względu przed rozpoczęciem współpracy warto przeprowadzić ocenę wiarygodności kontrahenta. Na rynku dostępne są raporty weryfikujące potencjalnych partnerów biznesowych, opierające się na danych z rejestrów państwowych oraz źródeł komercyjnych. Pozwala to na uzyskanie szerszego obrazu sytuacji przyszłego partnera. Raporty takie można uzyskać m.in. pobierając raport inBillo.
Zewnętrzne sposoby na poprawienie płynności
Poza stworzeniem planu przepływów pieniężnych i weryfikacją kontrahentów, przedsiębiorcy mogą rozważyć zewnętrzne formy finansowania. Instytucje finansowe oferują instrumenty, które mogą pomóc w zarządzaniu płynnością.
Do najczęściej wykorzystywanych form elastycznego finansowania należą:
- kredyty obrotowe,
- faktoring,
- leasingi oraz najem długoterminowy.
Instrumenty te zyskują na popularności. Usługi faktoringowe w 2019 roku były wykorzystywane przez ponad 18 tysięcy przedsiębiorstw, a obrót faktoringowy wzrósł o 16% względem roku 2018.
Dostępne są również leasingi i najmy długoterminowe, które pozwalają na rozłożenie wydatków w czasie. Umowy leasingowe zawierane są na samochody, maszyny, a niekiedy oprogramowanie. Choć w 2020 roku obrót firm leasingowych zmalał o 10% w związku z sytuacją rynkową, rok 2021 przyniósł odwrócenie tego trendu.
Jakie skutki może przynieść brak płynności finansowej?
Skutki utraty płynności finansowej mogą być dotkliwe i w skrajnych przypadkach prowadzić do niewypłacalności. Może to wiązać się z ryzykiem egzekucji należności przez wierzycieli.
W przypadku trudności z odzyskaniem należności, jednym z rozwiązań rozważanych przez firmy jest windykacja. Utrata płynności finansowej często wpływa także na dostawców oraz pracowników przedsiębiorstwa, dlatego tak istotne jest monitorowanie sytuacji finansowej.
Każda ocena sytuacji prawnej i finansowej zależy od konkretnej umowy, dokumentów, stanu prawnego i indywidualnej analizy. inBillo działa jako niezależny broker usług prawnych, a nie kancelaria. Asystent inBillo może pomóc we wstępnym uporządkowaniu informacji i dokumentów oraz dopasowaniu sprawy do odpowiedniej kancelarii z sieci partnerskiej.
